최근 뉴스에서 “AUSTRAC”이라는 단어를 들어보신 분들도 계실 텐데요. 2026년 7월 1일부터는 저희를 포함한 호주의 모든 회계사들에게 이 기준이 적용됩니다. 무엇이 달라지고, 고객님께는 어떤 의미인지 쉽게 알려드리겠습니다.
1. AUSTRAC이 무엇인가요?
AUSTRAC은 호주 정부 산하의 금융정보분석기구입니다. 쉽게 말하면, 자금세탁이나 테러자금조달처럼 불법적인 돈의 흐름을 막기 위해 금융기관과 특정 전문직 서비스를 감독하는 기관입니다. 그동안 은행, 카지노, 송금업체 같은 곳에만 적용되던 규제였는데, 이번에 그 범위가 넓어졌습니다.
2. 7월 1일부터 회계사에게도 적용됩니다
AML/CTF 개정법에 따라, 2026년 7월 1일부터 회계사, 변호사, 부동산 중개인, 신탁 및 법인설립 서비스 제공자 등이 새롭게 AUSTRAC의 규제 대상에 포함됩니다. 이건 PAG만 해당하는 것이 아니라 호주에 있는 모든 회계법인에 동일하게 적용되는 법적 의무입니다. 즉, 어느 회계사무소를 가시더라도 7월 1일 이후로는 같은 절차를 거치시게 됩니다.
3. 고객님께서 알아두셔야 할 것 — Customer Due Diligence(CDD, 고객 실사)
AUSTRAC이 관리하는 “designated service(지정 서비스)”를 제공할 때, 회계사는 서비스 제공 전에 고객 신원과 관련 정보를 확인하는 절차를 거쳐야 합니다. 대표적인 예가 법인(회사) 설립입니다.
예를 들어 법인을 새로 만들어 드릴 때, 저희는 다음과 같은 정보를 요청드리게 됩니다.
- 신분증명서 (예: 여권 또는 운전면허증) 확인
- 거주지 주소 확인
- 법인의 실소유자(beneficial owner) 정보 — 누가 회사를 실질적으로 소유·통제하는지
- 사업의 목적이나 자금의 출처에 대한 간단한 설명
- 정치적 주요 인물(PEP) 여부 확인
이 절차는 저희가 의심해서 묻는 것이 아니라, 법으로 정해진 의무 절차입니다. 모든 신규·기존 고객에게 동일하게 적용되며, 상황에 따라 추후 정보를 다시 확인해 드릴 수도 있다는 점 참고 부탁드립니다.
4. 협조가 필요한 이유
이 정보 확인 절차에 협조해 주셔야 해당 서비스를 진행해 드릴 수 있습니다. 법적으로 요구되는 정보가 확인되지 않으면, 저희뿐 아니라 호주의 어떤 회계사도 서비스를 진행하기 어렵습니다. 번거로우실 수 있지만, 이는 고객님과 저희 모두를 금융 사기나 불법 자금으로부터 보호하기 위한 절차이니 너그러운 양해 부탁드립니다.
저희가 함께 준비해드립니다
저희 PAG는 이미 이번 변경사항에 맞춰 내부 절차를 준비해두었습니다. 법인 설립이나 관련 서비스를 준비 중이시라면, 미리 필요한 서류를 안내해 드릴 수 있으니 편하게 문의 주세요.
면책 조항 (Disclaimer): 본 아티클에 제공된 정보는 일반적인 정보 제공 목적으로 작성되었으며, 특정 상황에 대한 법률 또는 세무 자문으로 간주되어서는 안 됩니다. 개별적인 상황에 대해서는 반드시 자격을 갖춘 전문가와 상담하시기 바랍니다.
본 법인은 전문직업인 기준법(Professional Standards Legislation)에 따라 승인된 제도에 의해 책임이 제한됩니다.